Самозанятые граждане: краткая теория
Официальное трудоустройство для многих россиян кажется неудобным и невыгодным, и на это у людей есть разные причины. Для кого-то является непривлекательным график работы, который предлагает работодатель, у кого-то маленький ребенок, и не получается работать каждый день в полную меру, кто-то предпочитает удаленку, и категорически не соглашается на стандартную работу в офисе с 8 до 17 часов.
Все эти люди, в основном, творческих профессий, к примеру, фитнес-тренеры, фотографы, репетиторы, художники, аниматоры, визажисты, мастера в сфере красоты, и т.д. Они работают сами на себя, и выстраивают свой график работы так, как им это удобно, и при этом получают доход, напрямую зависящий от количества выполненных заказов.
С одной стороны, это очень удобно – не нужно ни от кого зависеть, делать отчисления в многочисленные фонды, вести отчетность и т.д. С другой стороны, если появится потребность в крупной покупке за кредитные средства, то такому человеку откажут, ведь банк одобряет кредиты или ипотеку только тем гражданам, которые могут подтвердить свой доход официально.
С недавних пор и для получения различных социальных выплат и пособий также требуется предоставление документа, подтверждающего наличие хотя бы небольшого, но все же дохода. А без него вовсе откажут в пособиях. И если человек не хочет устраиваться на работу в качестве наёмного сотрудника, либо регистрироваться как ИП или ООО, то у него есть еще один вариант – стать плательщиком налога на профессиональный доход.
Налог на профессиональный доход – это особый налоговый режим для самозанятых граждан. Он действует с 2019 года в отдельных регионах, и с 2020-го года по всей территории России. Действовать он будет в течение 10 лет в качестве эксперимента, потом возможны изменения в его условиях.
Какие условия действуют сейчас:
- Самозанятыми могут стать физические лица и индивидуальные предприниматели.
- Граждане, перешедшие на специальный налоговый режим, будут платить с доходов налог по льготной ставке: 4% на доходы, полученные от работы с физическими лицами и 6% от доходов, полученных от работы с юридическими лицами.
- Страховых взносов нет, то есть делать отчисления в пенсионный фонд не нужно, пенсионное страхование осуществляется в добровольном порядке.
- Нет отчетов, декларацию представлять не нужно. Весь учет доходов ведется автоматически.
- Контрольно-кассовую технику покупать не нужно, выдача чеков производится в режиме онлайн при помощи специального мобильного приложения.
- Перейти на специальный налоговый режим можно добровольно, это не является обязательной мерой.
Самозанятые граждане могут работать без регистрации в качестве ИП. Им предоставляется налоговый вычет в размере 10.000 рублей, за счет которого налоговая ставка с 4% уменьшается до 3%, а ставка 6% до 4%, причем расчет идет автоматически. Не нужно рассчитывать, сколько заплатить в этом месяце, налог начисляется автоматически в приложении.
Ограничений по сумме месячного дохода нет, но при этом есть ограничение за год: налог на профессиональный доход можно платить, только пока итоговая сумма не превысит 2,4 миллиона рублей. Если доход превысит этот лимит, то налогоплательщик будет оплачивать налоги, которые предусмотрены по другим системам налогообложения.
Что особенно удобно – зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина можно в режиме онлайн, для этого не нужно посещать отделение ФНС. Для регистрации можно использовать:
- Мобильное приложение «Мой налог»;
- Сайт ФНС после регистрации личного кабинета;
- Отделения банков или их онлайн-сервисы;
- Портал Госуслуги.
Вся дальнейшая работа также будет происходить через мобильное приложение «Мой налог», которое нужно самостоятельно скачать на свой смартфон и пройти в нем регистрацию, чтобы получить доступ к ЛК. Что можно делать в личном кабинете:
- Регистрировать доходы и вести их учет.
- Формировать чеки и отправлять их заказчикам и клиентам, а также отменять их в случае ошибки.
- Формировать справки о доходах, постановке или снятии с учёта.
- Узнавать о начисленных доходах.
- Выбирать новый вид и регион деятельности.
- Создавать и оплачивать квитанцию для оплаты налога.
Все уведомления от ФНС подгружаются автоматически. Не нужно ничего самостоятельно рассчитывать, налоговая суммирует ваш доход за месяц, учитывает, от кого приходили поступления – от физических или юридических лиц, и присылает вам итоговую сумму налога к оплате и информирует о просроченной задолженности.
Личный кабинет самозанятого в ВТБ Онлайн
В августе 2021 года банк ВТБ запустил онлайн-сервис специально для самозанятых. С его помощью физические лица и ИП могут бесплатно встать на учет в ФНС по специальному режиму «Налог на профессиональный доход», то есть зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина.
Этот сервис реализован на уникальной платформе с использованием интерфейса Open API, который позволяет оперативно внедрять новые продукты и услуги в этот канал взаимодействия клиентов с банками. Информационный обмен данными с ФНС максимально надежен и безопасен.
Оформление услуги возможно дистанционно, посещать отделение не нужно. Физические лица используют для регистрации приложение «ВТБ Онлайн», а юридические лица — «ВТБ Бизнес Lite». Использование личного кабинета доступно для всех, у кого есть статус самозанятого.
Как стать самозанятым физлицом в ВТБ? Если у вас уже есть карта ВТБ, то выполните следующие действия:
- Скачайте приложение ВТБ Онлайн;
- Найдите раздел «Услуги»;
- Выберите «Самозанятость»;
- Примите оферту, дайте согласие на использование ваших данных;
- Следуя подсказкам, оформите и направьте запрос на регистрацию;
- Скачайте приложение «Мой налог» и пройдите там регистрацию.
Если вы уже зарегистрированы в качестве самозанятого, и хотите начать использование сервисов в мобильном банке ВТБ, то также скачайте приложение ВТБ Онлайн, и дайте доступ ВТБ в приложение «Мой налог». Для того в приложении найдите «ВТБ Банк» в списке партнеров приложения, и нажмите «Разрешить».
Если вы только недавно начали работать на себя, то вы можете зарегистрироваться на портале онлайн-обучения «Ближе к делу» от ВТБ, и изучать полезные курсы или вебинары. Часть проходят в онлайн-режиме, часть можно посмотреть в записи.
Наличие приложения от ВТБ практически полностью заменяет необходимость в скачивании и использовании программы «Мой налог». В личном кабинете ВТБ Онлайн можно делать все то же самое – отслеживать доходы, вести отчетность, заказывать справки и т.д. Например, чтобы сформировать чек клиенту, нужно просто зайти в личный кабинет самозанятого, выбрать раздел «Новый чек», указать наименование и стоимость услуги, после чего нажать на опцию «Сформировать чек».
Расширение функций личного кабинета в 2022 году
В мае 2022 года пресс-служба банка ВТБ анонсировала изменения, которые произошли в сервисах банка. В частности, личный кабинет самозанятого в ВТБ Онлайн был дополнен нефинансовыми сервисами. С их помощью гражданин может дополнительные вопросы, возникающие у него в ходе выполнения своей профессиональной деятельности.
В личном кабинете самозанятого появился новый раздел, в котором есть теперь новые услуги:
- Страховые программы «Защити жилье» (комплексное страхование имущества, квартиры или дома), «Защити детей» (сюда входит страхование несовершеннолетних детей от несчастного случая) и «Спутник здоровья» (предоставляется скидка 50% на приобретение ДМС).
- Открытие пенсионного счета в ВТБ Пенсионный фонд.
- Возможность подключения продуктов для бизнеса, а именно – облачную систему управления торговлей «Мой склад». Сюда сразу включены продажи, закупки, склад, финансы, клиенты и поставщики.
- Сервис круглосуточной юридической помощи «Юрист 24», которую можно получить по любым правовым вопросам.
По словам представителя банка, все эти нефинансовые сервисы необходимы самозанятым для решения задач, которыми им приходится заниматься самостоятельно в рамках специального налогового режима. Например, плательщики налога на профессиональную деятельность не делают отчислений в социальные фонды, а значит, они должны самостоятельно заниматься вопросом формирования своей пенсии, искать для этого специальные сервисы, программы, тратить время на регистрацию и т.д.
ВТБ упрощает все эти задачи, он предлагает в личном кабинете в «режиме одного окна» решить все проблемы и найти все услуги по страхованию и пенсионному обслуживанию, а также использовать сервисы для налаживания бизнес-процессов. Таким образом, клиенты экономят свое время, ведь все нужные им сервисы и услуги будут собраны на одной площадке.
Новый сервис расчетов с самозанятыми для юридических лиц
Также с 12 мая 2022 года в мобильном приложении ВТБ Бизнес Lite появился сервис «Расчеты с самозанятыми». С его помощью юридические лица, являющиеся клиентами ВТЮ, могут упростить и ускорить проведение платежей в адрес тех самозанятых, которые обслуживаются в любом российском банке.
Как он работает:
- Предприниматель или юридическое лицо делает запрос на перевод денег исполнителю;
- Сервис перед перечислением средств в автоматическом режиме проверяет — есть ли у исполнителя статус самозанятости. Это исключает риск расчета с контрагентами, которые недавно снялись с учета, но не предупредили об этом;
- Для совершения платежа не нужно указывать банковский счет исполнителя. Деньги переводятся через Систему быстрых платежей (СБП), а значит нужен только номер мобильного телефона самозанятого гражданина.
Это не только экономит время, но также и сокращает издержки за счет фиксированной комиссии от суммы перевода. Раньше ИП и юр.лица должны были самостоятельно проверять статус самозанятости, и платить за перевод по обычному тарифу, где комиссия могла достигать до 10%. Благодаря новому решению от ВТБ, предприниматель сможет оплачивать услуги своих сотрудников за пару кликов, и комиссия будет составлять всего 2,5% от размера перевода.
Сервис подходит любым юридическим лицам и ИП, вне зависимости от рода деятельности и количества самозанятых исполнителей, с которыми бизнес сотрудничает. Услуга предоставляется бесплатно. Инструкция по скачиванию ВТБ Бизнес Lite размещена на сайте банка по этой ссылке, а инструкция по скачиванию ВТБ Онлайн доступна на этой странице.
Частые вопросы
Источники:
Комментарии: 4
В каком сервисе ВТБ самозагятый может сформировать и отправить счёт на оплату услуг/товара юр лицу (ООО) ?
Уважаемый Юрий, на сайте банка нет такой информации. Рекомендуем вам обратиться в Центр клиентского обслуживания по короткому номеру 1000 — для звонков с мобильного телефона (Tele2, МегаФон, Билайн, МТС, ВТБ Мобайл).
Как выглядит чек от самозанятого сформированный в сервисе ВТБ?
Нашей организации самозанятый предоставляет выписку из банка ВТБ о поступлении денежных средств и утверждает, что это чек.
Заранее благодарен за ответ.
Уважаемый Сергей, при выдаче чека самозанятым в документе отражаются:
— название фискального документа;
— число и время оплаты;
— идентификационный номер чека;
— система налогообложения НПД;
— работы или услуги, которые выполнил плательщик;
— их стоимость;
— ИНН и ФИО плательщика НПД;
— ИНН оператора, наименование электронной площадки или банка, если они участвуют в операции;
— QR-код;
— и ИНН клиента.