Аккредитив: что это такое

Вадим Кизимов Автор, эксперт по инвестициям

При заключении сделок нет никакой гарантии, что другая сторона исполнит свои обязательства в полном объеме и в срок. В таких случаях используют банковскую ячейку, эскроу-счет, а также аккредитив.

Аккредитив — это банковский инструмент, который гарантирует безопасность и надежность при проведении сделок между продавцом и покупателем. Рассмотрим основные аспекты, типы аккредитивов, механизм работы и преимущества использования.

Что такое аккредитив

В любой сфере можно столкнуться с мошенниками — от тех, кто обманывает с правами на недвижимость, до тех, кто не поставляет товары после получения предоплаты. Может быть и обратная ситуация — товар поставлен, а оплата не приходит. Чтобы исключить риски для обеих сторон, используют аккредитив.

Аккредитив — это способ проведения безопасных расчетов между продавцом и покупателем при заключении договора, при котором в сделку вводят посредника — банк. Для расчета с продавцом покупатель открывает в банке специальный счет, на который зачисляет необходимую сумму. Если продавец выполняет все условия договора, банк переводит ему деньги.

Расчеты по аккредитиву подробно описаны в третьем параграфе ГК РФ. В отличие от эскроу-счетов, аккредитив популярный инструмент у россиян и может применяться в разных безналичных операциях: от продажи недвижимости до оформления поставок сырья.

В 2022 году с использованием аккредитива было проведено операций более чем на 4 трлн рублей.

Чем отличается от банковской ячейки

Оба инструмента предназначены для защиты от невыполнения обязательств другой стороной договора. Однако аккредитив и банковская ячейка — предполагают разные способы хранения и передачи денег в процессе заключения сделок.

Подробнее, что такое банковская ячейка.

Какая схема работы у аккредитива

Чтобы использовать аккредитив для защиты сделки, нужно:

1. Обговорить важные условия договора: какой тип аккредитив будет использован, какой банк, каких документов будет достаточно для подтверждения исполнения обязательств.
2. Обратиться в банк и обсудить условия договора с ним, подписать документ.
3. Покупателю — открыть специальный счет и перевести туда деньги.
4. Продавцу — выполнить свою часть договора и направить в банк подтверждение.
5. Дождаться, когда банк проверит документы и закроет аккредитив, перечислив деньги продавцу.

В договоре прописана ответственность банка за выполнение своей части сделки. Также эта ответственность прописана в статье 872 ГК РФ.

Какие есть виды аккредитивов

В ГК РФ есть специальная статья, посвященная различным видам аккредитивов. На практике существует больше подтипов этого соглашения. Основные из них:

1. Отзывный аккредитив (ст. 868 ГК РФ). Он может быть изменен или отменен банком-эмитентом без уведомления поставщика, получателя средств. Например, если покупатель меняет условия оплаты после заключения договора с поставщиком.
2. Безотзывный аккредитив (ст. 869 ГК РФ). Он не может быть изменен или отменен без согласия поставщика. Если нужен такой вариант, то его использование важно прописать в договоре.
3. Покрытый аккредитив. Банк-эмитент, то есть банк плательщика, заранее переводит средства в исполняющий банк получателя. То есть деньги переведены в банк получателя еще до выполнения сделки, и теперь этот банк несет ответственность (ст. 870 ГК РФ).
4. Переводной аккредитив (ст. 870.1 ГК РФ). Получатель средств может указать, чтобы деньги перечислили другому лицу.
5. Кумулятивный аккредитив. Это специальная услуга для клиентов, которые часто заключают договоры с такой формой защиты. Остатки по одному аккредитиву могут быть использованы для выполнения обязательств по другому.

В России при проведении операций внутри страны обычно применяют покрытый аккредитив. Это означает, что средства сразу поступают в банк, который обслуживает получателя.

В международных операциях чаще всего используют непокрытые аккредитивы. В этом случае обязательства банков регулируются отдельно. Обычно это означает, что банк плательщика должен переводить деньги банку получателя по мере выполнения условий аккредитива.

При каких сделках его используют

Аккредитив используют в сделках, когда одна сторона, обычно покупатель, хочет обеспечить безопасность оплаты товаров или услуг, предоставляемых другой стороной. Распространенных вариантов несколько.

Купля-продажа недвижимости. Покупатель открывает в своем банке аккредитив для оплаты недвижимости после ее передачи продавцом.

Необходимость в дополнительной защите связана с тем, что процесс передачи прав на недвижимость занимает некоторое время. Нужно дождаться, пока в Росреестре будет окончательно зарегистрирован переход права собственности, и только после этого средства могут быть переведены продавцу.

В основном аккредитив применяют для сделок на вторичном рынке. Раньше более популярны были банковские ячейки, но из-за безналичного характера аккредитива и возможности использовать кредит, его стали выбирать чаще.

Международные торговые операции. Организации из разных стран заключают договор, и каждая из них хочет быть уверена, что другая сторона выполнит свои обязательства. В случае судебного разбирательства доказать это будет сложно. Банк становится посредником и гарантирует оплату после предоставления документов, подтверждающих выполнение условий договора. При этом ответственность за выполнение обязательств несут как банк покупателя, так и банк продавца.

Такие аккредитивы регулируют отдельные правила Международной торговой палаты.

Между юрлицами, которые не сотрудничали ранее. На внутреннем рынке аккредитив часто используют на начальном этапе взаимодействия с новым поставщиком или заказчиком.

Как применяют при сделках с недвижимостью

Сделки с недвижимостью, особенно на рынке вторичного жилья, связаны с большим количеством документов, анализом обязательств и другими нюансами. В таких операциях использование аккредитива включает:

1. Обсуждение условий договора. Лучше проконсультироваться с сотрудниками банка, что прописать с учетом использования аккредитива.
2. Подписание документа с указанием всех деталей об аккредитиве.
3. Подача заявления на открытие аккредитива в банке. Как правило, это можно сделать онлайн. Обычно этим занимается покупатель, но не обязательно.
4. Выполнение условий сделки и проверка банком. Продавцу нужно предоставить документ о праве собственности на недвижимость, выписку ЕГРН, подтверждающую переход прав покупателю. Если все в порядке, продавец получит деньги.

Использование материнского капитала или заемных денег из разных источников могут усложнить сделку. В качестве доказательств могут выступить только те документы, которые подтверждают смену владельца или отсутствие регистрации других жильцов в квартире.

Как оформить аккредитив в Сбербанке

Сбер давно предоставляет услуги по аккредитиву частным клиентам и юридическим лицам — еще в 2017 году объем таких сделок госкомпаний превысил 10 млрд рублей.

Для оформления аккредитива в Сбере нужно:

1. Согласовать цену объекта сделки с другой стороной.
2. Заключить договор. Это может быть купля-продажа, обмен, разделение имущества, договор цессии, оказание дорогих услуг и другие сделки на большие суммы.
3. Открыть счет в Сбербанке и внести на него сумму, достаточную для выплаты по договору.
4. Подать заявление на аккредитив в любом представительстве банка или через предварительную заявку на сайте в режиме онлайн.
5. Предоставить другой стороне подтверждающие документы о праве собственности на объект сделки. Например, контракт с отметкой Росреестра о регистрации.
6. Передать документы на проверку специалистам банка и провести оплату в пользу продавца.

Можно полностью все оформить онлайн — банк заявляет, что это занимает 10 минут, а деньги получателю будут перечислены в течение одного дня.

Для оформления аккредитива в Сбербанке понадобятся:

• паспорт,
• договор или его проект,
• заявка на открытие счёта и его использование для расчетов по аккредитиву,
• сопроводительное письмо от получателя денежных средств.

Обычно организацией процесса занимается покупатель. Банк может запросить дополнительные документы, если это необходимо для конкретной сделки.

Сколько это стоит

Цена аккредитива зависит от того, насколько сложная сделка и насколько большой объем информации должен проверить и проконтролировать банк. Например, в Сбере это выглядит так:

В Сбере цена аккредитива зависит в основном от валюты и объекта сделки. Источник: сайт Сбера

Стоимость аккредитива обычно рассчитывается как процент от суммы сделки, с минимальными и максимальными значениями. Она может зависеть от расположения получателя и продавца, необходимости сотрудничества с другим банком и других факторов. Использование аккредитива наиболее выгодно, если у обеих сторон уже есть счета в одном банке. Подробнее о банках России.

Итоги

Использование аккредитива дает много преимуществ:

1. Обеспечивает безопасность как для покупателя, так и для продавца,
2. Не требуется вносить аванс, что снижает риск потери денег для обеих сторон.
3. Позволяет проводить сделки на расстоянии, что удобно для покупателей и продавцов из разных городов или даже стран.

Однако учтите, что оформление аккредитива занимает время и обе стороны должны строго соблюдать сроки и обязательства по договору. Использование аккредитива связано с дополнительными расходами на комиссию банка и открытие счетов.

Частые вопросы