С 2024 года в Т-Банке (ранее Тинькофф Банк) можно открыть только индивидуальный инвестиционный счет нового типа — ИИС-3. На нем можно покупать ценные бумаги и другие доступные инструменты, а при выполнении условий — получать налоговые льготы. ИИС-3 подходит для долгосрочных вложений.
Расскажем, как открыть ИИС-3 в Т-Банке, какие комиссии придется платить, сколько НДФЛ можно вернуть, как преобразовать старый счет и вывести деньги. Инвестиции не гарантируют доходность: стоимость активов может снижаться.
- Что такое ИИС-3 и чем он отличается от старого ИИС
- На какой срок открывается ИИС-3
- Как открыть ИИС-3 в Т-Банке онлайн
- Сколько ИИС можно открыть и как проверить тип счета
- Что можно купить на ИИС-3 в Т-Банке
- Тарифы Т-Инвестиций для ИИС-3 в 2026 году
- Как получить налоговый вычет по ИИС-3 в Т-Банке
- Как преобразовать старый ИИС Т-Банка в ИИС-3
- Как закрыть ИИС в Т-Банке и вывести деньги
- Застрахованы ли деньги на ИИС-3 в Т-Банке
- Кому подойдет ИИС-3 в Т-Банке
Кратко про ИИС в Т-Инвестициях:
- ИИС-3 открывают в Т-Инвестициях онлайн, минимального взноса нет.
- На тарифе «Инвестор» обслуживание бесплатное, комиссия за акции, облигации и фонды — 0,3%.
- На тарифе «Трейдер» обслуживание 0 или 390 ₽, комиссия за акции, облигации и фонды — 0,05%.
- Рублевые дивиденды по российским акциям можно получать на карту Black, купоны — на ИИС.
- Вычет на взносы — до 88 000 ₽ в год в зависимости от НДФЛ.
- Для ИИС-3, открытого в 2026 году, минимальный срок для сохранения льгот — пять лет.
Что такое ИИС-3 и чем он отличается от старого ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет — это специальный брокерский счет для вложений в биржевые инструменты с дополнительными налоговыми льготами. От обычного брокерского счета он отличается требованиями к сроку владения и выводу средств. Открытые до 2024 года ИИС продолжают действовать на прежних условиях, но новые счета старых типов больше не оформляют.
Если у вас уже есть старый ИИС, не стоит закрывать его автоматически ради нового. Можно продолжать пользоваться прежним счетом либо преобразовать его в ИИС-3. При выборе учитывайте срок владения, уже полученные вычеты и состав активов. Об условиях нового типа счета подробнее рассказали в отдельной статье Бробанка об ИИС-3.
Сравнение основных условий ИИС-3 и обычного брокерского счета:
| Параметр | ИИС-3 | Брокерский счет |
|---|---|---|
| Налоговые льготы | Вычеты на взнос и доход | Возможны другие льготы, например за длительное владение |
| Вывод денег | Обычно только при закрытии | Доступные средства — без закрытия |
| Количество | До трех ИИС-3 всего | В Т-Инвестициях — до десяти |
| Пополнение | Только рублями | Рублями и поддерживаемыми валютами |
На какой срок открывается ИИС-3
Срок владения зависит от года, в котором был открыт ИИС-3:
- в 2024–2026 годах — минимальный срок составляет пять лет,
- в 2027 году — шесть,
- в 2028-м — семь,
- в 2029-м — восемь,
- в 2030-м — девять,
- с 2031 года — десять.
Срок отсчитывают с даты открытия ИИС, а не первого пополнения.
Пример. ИИС-3 открыт 30 октября 2026 года. Чтобы сохранить налоговые льготы, не закрывайте его раньше 1 ноября 2031 года. После этого счет можно закрыть и вывести деньги либо продолжить инвестировать.
Срок владения ИИС в Т-Инвестициях указан под суммой активов. Скриншот приложения.
Точную дату открытия ИИС уточните в документах по счету или в службе поддержки Т-Инвестиций.
Как открыть ИИС-3 в Т-Банке онлайн
Кому доступен ИИС. По условиям Т-Инвестиций, открыть счет могут россияне старше 18 лет со статусом налогового резидента РФ. Чтобы получить вычет на взносы, дополнительно нужен доход, с которого уплачен НДФЛ и к которому применим этот вычет.
- Перейдите на страницу ИИС на официальном сайте Т-Банка или в раздел инвестиций в приложении и выберите открытие ИИС.
- Заполните заявку и проверьте личные данные. Если у вас еще нет продуктов Т-Банка, после заполнения заявки понадобится встреча с представителем. Покажите оригинал паспорта. Представитель выдаст дебетовую карту Black для пополнения ИИС. Действующим клиентам банка отдельная встреча не нужна.
- Дождитесь подтверждения. По информации Т-Банка, обычно ИИС открывают примерно за час. В отдельных случаях — в ближайший рабочий день или в течение двух рабочих дней.
- Найдите новый счет в «Портфеле», проверьте тип ИИС и тариф. Пополните его рублями, если решили начать инвестировать.
Для открытия ИИС не требуется сразу покупать ценные бумаги или вносить крупную сумму. Сам по себе открытый, но не пополненный ИИС права на вычет за взносы не дает.
Если вы уже открывали ИИС до 2024 года у другого брокера, сначала решите, что делать со старым счетом: закрыть его или трансформировать в ИИС-3.
Сколько ИИС можно открыть и как проверить тип счета
Один человек может одновременно иметь до трех ИИС нового типа у одного или разных брокеров. Это общий предел, а не три счета в каждом банке. Обычные брокерские счета в это ограничение не входят. Старый ИИС, открытый до 2024 года, нельзя одновременно сохранять с новыми ИИС-3 без трансформации.
Для проверки типа и реквизитов договора откройте сведения о счете или запросите их в службе поддержки.
Если у вас несколько ИИС, ведите учет пополнений. Налоговый лимит 400 000 рублей действует на все подходящие договоры в совокупности, а не на каждый счет.
Что можно купить на ИИС-3 в Т-Банке
На ИИС можно купить российские акции и облигации, в том числе ОФЗ, биржевые фонды и другие инструменты из каталога Т-Инвестиций. Перечень зависит от допуска к торгам, требований к инвестору и действующих ограничений.
Покупка ценных бумаг иностранных эмитентов на ИИС запрещена распоряжением Правительства РФ от 22.01.2024 №104-р. Запрет касается и ИИС старого типа. При этом запрет на покупку иностранных ценных бумаг не означает запрета на все валютные сделки: в Т-Банке подчеркивают, что некоторые валюты на ИИС доступны. Пополнять счет разрешено только рублями.
Рублевые дивиденды по российским акциям можно получать на карту Black, не закрывая ИИС-3. Для настройки в Т-Инвестициях откройте «Портфель» → ИИС → значок настроек → «Выплаты на карту» и включите «Получать на карту Black». Купоны по облигациям поступают только на ИИС. Если дивиденды или купоны уже зачислены на ИИС, перевести их на карту без закрытия счета нельзя.
Самостоятельное инвестирование. В Т-Инвестициях владелец ИИС сам выбирает ценные бумаги, определяет размер вложений и решает, когда покупать или продавать активы. Такой вариант позволяет контролировать портфель, но требует времени, знаний и готовности нести инвестиционный риск.
Доверительное управление. Если выбран такой вариант, решения о сделках принимает управляющая компания по условиям договора. За доверительное управление берут плату, возможны дополнительные комиссии и оно не гарантирует доходность.
ИИС в Т-Инвестициях по умолчанию предполагает самостоятельную торговлю. Доверительное управление не подключается автоматически.
Тарифы Т-Инвестиций для ИИС-3 в 2026 году
Для ИИС и обычного брокерского счета в Т-Инвестициях действует единая тарифная линейка. По состоянию на ноябрь 2026 года на официальной странице указаны три варианта:
- «Инвестор» — обслуживание 0 ₽ в месяц. Базовая комиссия за сделки с акциями, облигациями и фондами — 0,3%. Подходит для нечастых операций.
- «Трейдер» — 390 ₽ за расчетный период с операциями либо 0 ₽ при выполнении условий бесплатности. Базовая комиссия за сделки с акциями, облигациями и фондами — 0,05%. В том числе обслуживание бесплатно, если в текущем расчетном периоде не было сделок либо соблюдены требования по активам или обороту.
- Premium — обслуживание обычно 2 990 ₽ в месяц, возможно бесплатное при выполнении требований банка. Базовая комиссия за сделки с акциями, облигациями и фондами — 0,04%. Предусмотрен расширенный сервис.
Для других инструментов размер комиссий может отличаться. Если у клиента есть и брокерский счет, и ИИС, на них распространяется единый тариф, поэтому не нужно вносить две платы за обслуживание.
Точные условия бесплатности, исключения и комиссии проверяйте в действующих тарифах Т-Инвестиций перед сделкой.
Чтобы сравнить тарифы, рассчитаем затраты на покупку и продажу акций за один расчетный период. Под оборотом понимаем общую сумму покупок и продаж за этот период. Используем базовые комиссии 0,3% на тарифе «Инвестор» и 0,05% на тарифе «Трейдер». Для «Трейдера» учтем плату 390 рублей, если нет оснований для бесплатного обслуживания. Суммы показывают комиссионные расходы, а не доходность инвестиций.
| Оборот за период | «Инвестор» | «Трейдер» |
|---|---|---|
| 30 000 ₽ | 90 ₽ | 405 ₽ |
| 100 000 ₽ | 300 ₽ | 440 ₽ |
| 200 000 ₽ | 600 ₽ | 490 ₽ |
При этих условиях «Трейдер» становится дешевле «Инвестора» при обороте свыше 156 000 ₽ за расчетный период. Разница ставок 0,25% компенсирует плату 390 ₽. Если платы за «Трейдер» нет, сравнение будет другим. Размер комиссий по валюте и иным инструментам отличается, поэтому расчет применим не ко всем сделкам.
Смена тарифа. В приложении Т-Инвестиций откройте «Профиль» → «Тариф», выберите нужный вариант и нажмите «Подключить». Новые условия начнут действовать через несколько минут. Закрывать ИИС для смены тарифа не нужно.
Как получить налоговый вычет по ИИС-3 в Т-Банке
По ИИС-3 доступны две налоговые льготы, если соблюдены требования Налогового кодекса.
Вычет на взносы. Если в течение года пополняли ИИС-3 и платили НДФЛ с подходящих доходов, можно уменьшить налоговую базу на сумму взносов, но не больше 400 000 рублей за год. Этот лимит общий:
- для ИИС-3,
- программы долгосрочных сбережений (ПДС),
- подходящих договоров негосударственного пенсионного обеспечения (НПО),
- договоров добровольного страхования жизни, заключенных с 1 января 2025 года на срок не менее десяти лет до первой выплаты.
Для отдельных взносов родителей в пользу детей предусмотрены специальные правила.
Максимальный вычет с базы 400 000 рублей будет разным в зависимости от ставки НДФЛ:
- при 13% возврат составит до 52 000 рублей,
- при 15% — до 60 000 рублей,
- при 18% — до 72 000 рублей,
- при 20% — до 80 000 рублей,
- при 22% — до 88 000 рублей.
Это предельные суммы по соответствующим ставкам, а не гарантированная выплата каждому инвестору. Итог зависит от того, какая часть доходов облагалась по каждой ставке, а также внесенной суммы и уплаченного налога.
Пример. За 2026 год инвестор внес на ИИС-3 300 000 ₽, получил зарплату, облагаемую НДФЛ по ставке 13%, и уплатил достаточно налога. Потенциальный возврат — 39 000 ₽. Если взносов на ИИС-3 не было, вычет на взносы за год не положен. Если ИИС-3 закрыт после минимального срока, вычет на взносы за год закрытия не предоставляется, так как договор действовал не весь календарный год. Исключение — закрытие с переводом всех активов на другой ИИС. Основание — подп. 1 п. 2 ст. 219.2 НК РФ.
Вычет на инвестиционный доход. При закрытии ИИС-3 после установленного срока от налога можно освободить положительный финансовый результат по подходящим операциям. Максимум 30 млн рублей по счетам, закрытым в одном налоговом периоде.
Льгота распространяется, в частности, на доход от продажи ценных бумаг и купоны по облигациям, но не на дивиденды и доход от продажи валюты или драгоценных металлов.
Чтобы оформить вычет на взносы в упрощенном порядке через Т-Инвестиции:
- В приложении откройте «Профиль» → «Налоговый вычет по ИИС» → «Получить упрощенный вычет А».
- Выберите год, за который хотите вернуть НДФЛ, и подайте заявку. Дождитесь, пока ФНС подготовит заявление.
- Подпишите заявление в личном кабинете налогоплательщика. Понадобится электронная подпись, оформленная в кабинете ФНС.
Вычет на взносы также можно получить по декларации 3-НДФЛ по подтверждающим документам. Вернуть НДФЛ за конкретный год можно в течение трех следующих лет. Для вычета на инвестиционный доход в Т-Инвестициях перед закрытием ИИС откройте «Портфель» → ИИС → настройки → «Налоговый вычет» → «Получить вычет Б». Если брокер удержит налог, вопрос возврата придется решать через ФНС.
Если у вас несколько ИИС-3, помните: после закрытия одного счета по истечении минимального срока прекращается право на вычет на взносы по другим ИИС, открытым до его закрытия. Это предусмотрено подп. 2 п. 2 ст. 219.2 НК РФ. Для перевода всех активов на новый ИИС действуют отдельные правила. Поэтому не закрывайте один из трех счетов, не проверив последствия для других.
Как преобразовать старый ИИС Т-Банка в ИИС-3
Если ИИС был открыт до 1 января 2024 года, его можно оставить на прежних условиях либо трансформировать. Закрывать счет и продавать все активы ради перехода не требуется. Т-Банк описывает два обязательных этапа:
- В приложении Т-Инвестиций откройте «Портфель», выберите старый ИИС и нажмите значок настроек. Затем выберите «Сменить на ИИС-3», прочитайте условия и подтвердите переход кнопкой «Открыть ИИС-3». Отменить трансформацию после подтверждения не получится. Если пункта нет, напишите в чат поддержки: «Хочу трансформировать ИИС».
- До конца того же календарного года сообщите о трансформации в ФНС. В личном кабинете налогоплательщика откройте «Каталог обращений» → «Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения» → заявление о применении вычетов на долгосрочные сбережения к ИИС, открытому до 2024 года. Выберите счет и подтвердите заявление электронной подписью.
Как преобразовать ИИС в Т-Инвестициях: откройте настройки счета и выберите «Сменить на ИИС-3». Источник: Т-Банк.
После подачи заявления проверьте его статус в личном кабинете ФНС: «Сообщения» → заявление о трансформации ИИС → «История». В истории должны появиться направленное заявление, извещение о получении, подтверждение отправки и квитанция о приеме. До подтверждения трансформации налоговой не открывайте дополнительные ИИС.
При переходе учитывается часть срока владения старым ИИС, но не более трех полных лет до года трансформации, плюс период с начала года перехода до его даты. По старой и новой частям счета налог рассчитывают отдельно.
Как закрыть ИИС в Т-Банке и вывести деньги
В обычной ситуации частичный вывод денег с ИИС-3 невозможен: чтобы забрать средства, счет нужно закрыть. Если закрыть его раньше минимального срока, придется вернуть полученные вычеты на взносы с пенями и заплатить НДФЛ с дохода, не освобожденного от налога.
После минимального срока льготы сохраняются при выполнении остальных условий. При закрытии одного из нескольких ИИС-3 учитывайте, что это влияет на право получать вычеты по другим ранее открытым счетам.
- Перед закрытием ИИС закройте позиции по фьючерсам, опционам и драгоценным металлам и дождитесь завершения расчетов по последним сделкам. Обычные акции и облигации продавать необязательно: Т-Банк может перенести их на брокерский счет.
- Чтобы подать заявку, в Т-Инвестициях откройте «Портфель» → ИИС → значок настроек в правом верхнем углу → «Закрыть счет». В приложении Т-Банка путь другой: «Главная» → «Инвестиции» → ИИС → «Закрыть счет».
- При закрытии ИИС банк автоматически создает отдельный брокерский счет и переносит на него деньги и ценные бумаги. Обычно перевод занимает до 14 дней, в редких случаях — до 30 дней. Пока бумаги переносят, совершать сделки с ними нельзя.
- Когда деньги появятся на брокерском счете, выберите его в Т-Инвестициях, нажмите на значок настроек в правом верхнем углу → «Вывести», укажите валюту и сумму. На карту Т-Банка деньги выводят без комиссии. Если на брокерский счет перенесены только ценные бумаги, для получения денег их нужно продать и дождаться расчетов по сделкам.
При закрытии ИИС-3 Т-Банк переводит деньги и ценные бумаги на брокерский счет. Деньги можно вывести на карту, а бумаги — оставить или продать.
Исключение по выводу с ИИС-3. Деньги разрешено перечислить медицинской организации или ИП, осуществляющему медицинскую деятельность, для оплаты дорогостоящего лечения из установленного перечня. В такой ситуации счет можно не закрывать и право на вычет сохраняется. Для оформления нужно обратиться к брокеру и предоставить документы о лечении и его стоимости. Обычный перевод денег себе на карту под это исключение не подходит.
Застрахованы ли деньги на ИИС-3 в Т-Банке
С 1 января 2026 года действует система возмещения стоимости имущества на ИИС-3 при банкротстве брокера или управляющей компании, участвующей в программе. Т-Инвестиции подтверждают участие в системе. Если после банкротства брокер не вернет активы в течение шести месяцев, инвестор может обратиться за компенсацией в Фонд гарантирования ИИС. Максимум — 1,4 млн ₽ по одному брокеру, независимо от числа ИИС-3 у него.
Это не страхование инвестиций от убытков и не банковская страховка вкладов. Если акции подешевели или эмитент не выплатил долг по облигациям, с помощью этой защиты нельзя компенсировать потери. Средства и ценные бумаги сверх суммы гарантии тоже могут оставаться под риском.
Кому подойдет ИИС-3 в Т-Банке
Перед открытием оцените, как долго деньги могут оставаться на счете и сможете ли вы получать вычет с уплаченного НДФЛ.
- Есть доход с НДФЛ и долгосрочная цель. ИИС-3 позволяет получать вычет с пополнений, а на «Инвесторе» нет платы за обслуживание.
- Часто совершаете сделки. Сравните тарифы: в нашем расчете при обороте свыше 156 000 рублей за период «Трейдер» дешевле «Инвестора», если плата составляет 390 рублей.
- Деньги могут понадобиться в ближайшее время. Обычный брокерский счет удобнее: доступные средства с него можно вывести без закрытия.
- Уже есть старый ИИС. Не открывайте новый наугад. Сначала оцените трансформацию старого счета и заявление в ФНС.
ИИС-3 в Т-Банке подходит тем, кто готов инвестировать на установленный минимальный срок и соблюдать условия налоговых льгот. Если деньги могут понадобиться раньше, выбирайте более гибкий брокерский счет. Помните, что доходность инвестиций не гарантирована.
Частые вопросы
Источники и полезные материалы
- Т-Банк — ИИС-3: условия и открытие
- Т-Банк — документы и требования для открытия ИИС
- Т-Банк — тарифы брокерского счета и ИИС
- Т-Банк — способы пополнения ИИС
- Т-Банк — налоговые вычеты по ИИС
- Т-Банк — как трансформировать старый ИИС
- Т-Банк — закрытие ИИС, вывод денег и дивиденды
- ФНС — налоговые вычеты на долгосрочные сбережения
- Налоговый кодекс РФ — статья 219.2 (вычеты по ИИС-3)
- Правительство РФ — распоряжение от 22.01.2024 №104-р (ограничения на ИИС)
- Фонд гарантирования ИИС — правила возмещения
Комментарии: 1
Обновили статью 03.11.2026 года с учетом действующих условий ИИС-3 в Т-Банке. Проверили тарифы и комиссии, добавили расчеты, инструкции по открытию и закрытию счета, получению налоговых вычетов и переходу со старого ИИС. Дополнительно подготовили сравнительные таблицы, иллюстрации и рекомендации, которые помогут выбрать подходящий счет.