Отчет брокера — что это?

Если инвестор разбирается в отчетности, которую ему предоставляет брокер, он на шаг ближе к достижению своей финансовой цели. Такой подход говорит о том, что сделки на бирже проходят не хаотично, а по четкому плану, который можно скорректировать, если появились отклонения. Как анализировать отчет брокера и что содержится в документе, который ежемесячно получает инвестор, разобрался специалист сервиса Бробанк.ру.

Отчет брокера - что это?
Трескова Клавдия Анатольевна
Клавдия Трескова Главный редактор Бробанк.ру
Об авторе
Эксперт в области финансовой грамотности и инвестиций. Образование высшее экономическое. Опыт работы в банке – более 15 лет. Регулярно повышает квалификацию и проходит курсы по финансам и инвестициям, что подтверждено сертификатами Банка России, Ассоциации Развития Финансовой Грамотности, Нетологии и других образовательных платформ. Сотрудничает со Сравни.ру, Тинькофф Инвестиции, ГПБ Инвестиции и другими финансовыми изданиями. treskova@brobank.ru Открыть профиль

Кто такой брокер

Брокер – это посредник инвестора и профессиональный участник рынка, без которого частному лицу невозможно выйти на фондовую биржу и провести сделку купли-продажи актива. Брокер работает по специальной лицензии Банка России. За проведение сделок профессиональный представитель берет комиссию. Кроме того, брокер удерживает налоги с тех трейдеров и инвесторов, которые получили прибыль от операций, проведенных на фондовом рынке.

Обязательная функция биржевого брокера – ведение отчетности для своих клиентов. Как правило, раз в месяц частные инвесторы получают готовый отчет. Периодичность отсылки документа указана в договоре на брокерское обслуживание счета.

Брокер обязан предоставлять отчет своим клиентам

О том, как выбрать брокера и начать инвестировать, читайте в отдельной статье Бробанка.

Что такое брокерский отчет и где его найти

Отчет брокера – официальный документ, в котором зафиксирована информация о сделках и остатках на брокерском или индивидуальном инвестиционном счете за установленный период. В нем содержатся все данные с итоговыми ценами покупки и продажи активов, а также комиссии:

  • брокера;
  • депозитария, который хранит ценный бумаги;
  • биржи.

Также в отчете видна информация о размере «кредитного плеча», стоимость обслуживания торгового терминала и дополнительные платные услуги.

Если отчет не пришел на электронную почту или его не удалось найти в личном кабинете инвестора, информацию можно сгенерировать самостоятельно. Такая функция доступна всем, кто пользуются мобильным приложением брокера:

  1. Войдите в мобильное приложение или личный кабинет инвестора.
  2. Найдите раздел с отчетами.
  3. Укажите период, который вас интересует, месяц, квартал или год и дождитесь данных.

Чаще всего отчет формируется в виде pdf или xls файла. С данными можно работать с компьютера или смартфона, если установлено приложение для чтения.

Типы брокерских отчетов

У каждого брокера может быть несколько типов отчетов – автоматических и сформированных по запросу. Встречаются:

  • ежедневные – формируются каждый день после закрытия торгов;
  • ежемесячные – создаются в течение 3-10 дней после завершения отчетного месяца;
  • за указанный период – подать заявку на такой отчет можно в офисе брокерской компании или через мобильное приложение, если оно есть у вашего брокера.

Ежедневная отчетность формируется в два этапа:

  1. С 10:00 до 14:00 по МСК предварительный отчет.
  2. После 14:00 – итоговый.

Ежедневного отчета может не быть у некоторых брокеров, если инвестор в указанную дату не проводит на рынке ни одной сделки.

Не все операции, заявки на которые подавал инвестор в текущую дату, попадают в отчет. Многие операции проходят в режиме Т+2. Значит, информация пропадет в документ только 2 дня спустя. До этого момента сделка будет незавершенной. В этом случае данные в отчете брокера могут отражаться даже через 3 дня после подачи распоряжения на сделку.

Некоторые брокеры создают очень простые формы отчетов, так делает Сбербанк. В представленной информации разберутся даже новички.

Сбербанк предоставляет своим клиентам упрощенную форму отчета

У Тинькофф Банка в разделе отчетов 4 типа документов:

  1. Налоговый отчет. О том, сколько заработал инвестор за отчетный период, какой начислен налог и сколько было удержано брокером.
  2. Брокерский отчет. Какие бумаги в портфеле у инвестора, сколько денег внесено на счет и выведено с него, а также какие сделки прошли по счету в отчетном периоде.
  3. Депозитарный отчет. О движении бумаг по депозитным счетам инвестора. Если в отчетном периоде не было сделок, отчет будет пустым.
  4. Справка об активах. В отчете указана стоимость портфеля на выбранную дату. Справку можно использовать для предоставления в посольства и получения виз.

Тинькофф брокер

У большинства крупных брокеров отчет размешен на нескольких печатных листах. Для их чтения и анализа могут потребоваться более глубокие знания.

О чем отчитывается брокер

Единых правил для составления брокерского отчета нет. Но при этом он, как и банковская выписка, содержит набор обязательных сведений:

  • размер и состав активов инвестора – валют и ценных бумаг, которые хранятся на брокерском счете;
  • движение по счетам и бумагам – сколько чего куплено и продано;
  • полученные прибыли или убытки – суммы покупки-продажи, расходы на комиссии, начисленные проценты, дивиденды и купоны.

По общей структуре отчет брокера содержит два раздела:

  • персональную информацию об инвесторе и брокере;
  • отчет о сделках и операциях.

Общий раздел

Первый раздел включает:

  • наименование, а также ИНН и КПП брокера;
  • дату составления отчета;
  • ФИО инвестора;
  • номер и дату договора на обслуживание брокерского счета.

Первый раздел включает основные сведения о договоре, брокере и инвесторе

Данные о сделках и операциях

Раздел отчета о сделках и операциях может состоять из нескольких таблиц с разными сведениями:

  1. О совершенных и исполненных сделках на конец периода.
  2. О неисполненных сделках на конец отчетного периода.
  3. По сделкам, по которым прекращены обязательства.
  4. По внебиржевым сделкам, например на рынке акций США ОТС. Такой раздел встречается не у всех брокеров.
  5. Об изменении расчетных параметров сделок РЕПО.
  6. Об операциях с денежными средствами. В этом разделе видно, когда и на какую сумму пополнен брокерский счет, операции покупки и продажи иностранных валют. Также в таблице содержатся данные о комиссиях удержанных брокером. Если инвестор использует маржинальную торговлю, в раздел включат информацию о сумме долга брокеру и по процентам за пользование кредитом.
  7. О движении по ценным бумагам инвестора – акциям, облигациям и паям инвестиционных фондов.
  8. О движении по производным финансовым инструментам – фьючерсам и опционам.
  9. По позиционному состоянию по производным финансовым инструментам.
  10. О ценных бумагах.
  11. Об инструментах, которые не относятся к ценным бумагам.
  12. О производных финансовых инструментах.
  13. О торговых площадках.

Некоторые таблицы могут быть пустыми, если в отчетном периоде по указанным активам не было никакого движения. Дополнительно брокер предоставляет расшифровку кодов, которые использованы в отчете. Эти данные помогут начинающим инвесторам разобраться в данных, которые представлены в таблицах.

расшифровки

У некоторых брокеров документ даже в электронном виде подписан руководителем отдела брокерских услуг, а также сотрудником, ответственным за ведение внутреннего учета. Такой отчет можно использовать для предоставления в налоговую службу. У других брокеров придется дистанционно или лично в офисе заказывать документ на бумажном носителе, если он нужен для ФНС или посольства.

Зачем инвестору брокерский отчет

Отчет брокера нужен не только для инвестора, чтобы ознакомиться с перечнем заключенных сделок или проведенных операций. Это официальный документ, который может понадобиться в нескольких ситуациях:

  1. Для отчетности перед Федеральной Налоговой службой. Если открыт ИИС, брокерский отчет обязательно прикладывают к декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета. При этом если отчет выдан иностранным брокером, его понадобится перевести на русский язык для ФНС.
  2. Для подтверждения материального состояния. Например, отчеты брокера принимают при рассмотрении заявки на визу или в качестве дополнительного документа для одобрения заявки на кредит.
  3. На случай банкротства брокера для оперативного перевода активов к новому брокеру. Если отчета не будет, могут повторно удержать подоходный налог.

Навык чтения брокерского отчета пригодится каждому инвестору. С помощью этого документа удобно анализировать доходы, расходы и операции по брокерским счетам, а также планировать будущие сделки и следить за динамикой инвестиционного портфеля.

Чтение брокерского отчета - необходимый навык инвестора

Брокерский отчет – это попросту говоря склад информации по сделкам инвестора. На начальных этапах разобраться с некоторыми данными может быть непросто. Инвестору придется не раз звонить брокеру или писать в службу поддержки. Но после нескольких десятков сделок информация станет более понятной для восприятия, и отчет будет легко читаться без посторонней помощи.

Где еще искать информацию о доходах и расходах по брокерскому счету

Отчет брокера всегда содержит информацию за предыдущий период. Значит, на момент его предоставления состав портфеля изменится. К примеру, переоценят валюту по текущему курсу, начислят дивиденды или остаток средств на счете увеличится за счет выплаты купона по облигациям. Общая стоимость портфеля тоже изменится с учетом текущей рыночной ситуации и переоценки активов. Поэтому самую актуальную информацию инвесторы отслеживают в личном кабинете.

На сегодняшний день для доступа к брокерскому счету не нужно подключать тяжеловесный торговый терминал типа Quik. Достаточно установить мобильное приложение и можно просматривать портфель в режиме реального времени, если есть доступ в интернет. Но для ретроспективного анализа все же удобнее работать с отчетом. Можно задавать большие периоды времени и просматривать информацию сразу за год. Заказать брокерский отчет можно в любой момент, главное учесть, что сведения по текущим сделкам и за предыдущие 2-3 дня могут отображаться некорректно.

Комментарии: 4

По порядку
  1. Тамара

    Нужно ли делать акт оценки по брокерскому отчету при вступлении в права наследства?

    0
    1. Васинёва Анна

      Уважаемая Тамара, оценка брокерского счета и оценка ИИС для нотариуса (при вступлении в наследство) нужны для расчета размера госпошлины.

      0


Лучшие предложения

Векторный логотип Екапуста
Екапуста Первый займ бесплатно
Сумма 30 000
Срок 7-31 дней
Оформить
Векторный логотип МФО АДеньги
АДеньги Первый займ бесплатно
Сумма 30 000
Срок 7-30 дней
Оформить
Векторный логотип МФО Веб-займ
Веб-займ Первый займ бесплатно
Сумма 30 000
Срок 7-30 дней
Оформить
Векторный логотип МФО Корона
Корона Первый займ бесплатно
Сумма 70 000
Срок 32-150 дней
Оформить
Векторный логотип банка Тинькофф
Тинькофф Банк All Airlines кредитная
Кред. лимит 1 000 000
Без процентов До 55 дней
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк 365 дней без %
Кред. лимит 1 000 000
Без процентов До 365 дней
Оформить
Векторный логотип банка Тинькофф
Тинькофф Банк Драйв кредитная
Кред. лимит 1 000 000
Без процентов До 55 дней
Оформить
Векторный логотип банка Тинькофф
Тинькофф Банк Платинум
Кред. лимит 1 000 000
Без процентов До 120 дней
Оформить
Векторный логотип ВТБ Банк
ВТБ Банк Карта для жизни
Стоимость от 0
Кэшбек До 30%
Оформить
Стоимость от 0
Кэшбек 1-30%
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк Альфа-Карта
Стоимость от 0
Кэшбек 1-100%
Оформить
Векторный логотип Сбербанк
Сбербанк СберКарта
Стоимость от 0
Кэшбек До 70%
Оформить
Векторный логотип ВТБ Банк
ВТБ Банк Кредит наличными
Макс. сумма 40 000 000
Срок кредита 6-84 мес.
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк Кредит наличными
Макс. сумма 15 000 000
Срок кредита 12-120 мес.
Оформить
Векторный логотип Совкомбанк
Совкомбанк Кредит наличными
Макс. сумма 399 999
Срок кредита 12-120 мес.
Оформить
Векторный логотип Почта Банк
Почта Банк Кредит наличными
Макс. сумма 5 000 000
Срок кредита 36-84 мес.
Оформить
Векторный логотип банка Тинькофф
Тинькофф Банк Автокредит
Макс. сумма 8 000 000
Срок кредита 12-60 мес.
Оформить
Векторный логотип Газпромбанк
Газпромбанк Автокредит
Макс. сумма 7 000 000
Срок кредита 13-96 мес.
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк Кредит на автомобиль
Макс. сумма 15 000 000
Срок кредита 12-120 мес.
Оформить
Векторный логотип Газпромбанк
Газпромбанк На мотоцикл
Макс. сумма 7 000 000
Срок кредита 13-96 мес.
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк Рефинансирование кредитных карт
Макс. сумма 7 500 000
Срок кредита 24-84 мес.
Оформить
Векторный логотип банка Тинькофф
Тинькофф Банк Рефинансирование
Макс. сумма 5 000 000
Срок кредита 12-60 мес.
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк Рефинансирование кредитов
Макс. сумма 7 500 000
Срок кредита 24-84 мес.
Оформить
Векторный логотип УБРиР
УБРиР Рефинансирование кредитов
Макс. сумма 5 000 000
Срок кредита 36-120 мес.
Оформить
Векторный логотип Газпромбанк
Газпромбанк Ежедневный процент
Проц. ставка До 16%
Срок Любой
Оформить
Векторный логотип банка Тинькофф
Тинькофф Банк Тинькофф вклад
Проц. ставка До 16,08%
Срок До 2 лет
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк Альфа-Вклад
Проц. ставка До 14,75%
Срок До 3 лет
Оформить
Векторный логотип Сбербанк
Сбербанк СберВклад
Проц. ставка До 15%
Срок До 3 лет
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк На вторичное жилье
Макс. сумма 70 000 000
Первонач. взнос от 20.1%
Оформить
Векторный логотип Росбанк
Росбанк Ипотека от Росбанк Дом
Макс. сумма 12 000 000
Первонач. взнос от 20.1%
Оформить
Векторный логотип Банк Открытие
Открытие Банк С господдержкой
Макс. сумма 6 000 000
Первонач. взнос от 30%
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк На новостройку с господдержкой
Макс. сумма 6 000 000
Первонач. взнос от 30.1%
Оформить
Векторный логотип банка Тинькофф
Тинькофф Банк Расчетный счет для бизнеса
Обслуживание 490
% на остаток 3%
Оформить
Векторный логотип Сбербанк
Сбербанк РКО для бизнеса
Обслуживание 0
% на остаток 0
Оформить
Векторный логотип Альфа-Банк
Альфа-Банк Счёт для бизнеса
Обслуживание 490
% на остаток 1%
Оформить
Векторный логотип УРАЛСИБ Банк
УРАЛСИБ Банк РКО для бизнеса
Обслуживание 0
% на остаток 3%
Оформить
Векторный логотип банка Тинькофф
Тинькофф Страхование Тинькофф ОСАГО
Страх. сумма 500 000
Срок 20 дней-1 год
Оформить
Векторный логотип страховой компании Ингосстрах
Ингосстрах ОСАГО онлайн
Страх. сумма 500 000
Срок 3-12 мес.
Оформить
Страх. сумма 500 000
Срок 20 дней-12 мес.
Оформить
Векторный логотип Черехапа Страхование
Черехапа Страхование Черехапа ОСАГО
Страх. сумма 500 000
Срок 1-12 мес.
Оформить