Вычет по иис, что выгоднее?
Доброго времени суток. Прочитала, что есть налоговые вычеты по иис двух видов. Но нигде не нашла именно различия и что выгоднее. Или можно получить сразу два?
Ответ эксперта
-
Васинёва Анна Здравствуйте, Арина.
Тип налогового вычета по ИИС не требуется выбирать сразу после оформления, сделать это вы сможете даже по истечении 3 лет после открытия либо в момент, когда решите получить положенные вам средства в рамках одного из доступных вариантов. Таким образом вы сможете самостоятельно оценить доходность своих вложений и определить, какой тип вычета именно в вашем случае будет максимально выгодным.
Что касается типов вычетов, то вы можете воспользоваться одним из двух доступных.
Первый вариант — вычет на взнос на ИИС (тип А) — это 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение 12 месяцев, при этом в расчет идет пополнение суммы (до 400 000 рублей в год). За этим вычетом вы можете обратиться уже по итогам первого года.
Второй вариант — вычет на доход по ИИС (тип Б) — при котором можно освободить весь доход от инвестиций от уплаты налога. Его можно получить только при закрытии счета и не раньше, чем через 3 года с даты открытия.
Рекомендуем обратить ваше внимание на то, что каждый из представленных типов имеет ряд отличий. Во-первых, это касается вопроса о том, сколько раз его можно получить.
Вычет типа А владелец счет вправе получать каждый год, но при условии использования ИИС. Также для этого потребуется платить НДФЛ и каждый год пополнять счет. Такая необходимость обусловлена тем, что размер вычета рассчитывается из суммы ежегодного пополнения. Есть еще один нюанс — правом на вычет за прошедший период можно воспользоваться только в течение следующих 3 лет.
Второй вариант (тип Б) — доступен владельцам ИИС только один раз (при закрытии). При расчете его размера учитывается доход, полученный от инвестиций за весь срок действия счета.
Вы можете выбрать только один из доступных типов вычета. Это значит, что если один раз вы уже получили выплаты одного типа, изменить вариант будет невозможно.
Просчитать выгоду от выбранного типа вычета можно, если принимать во внимание сумму, размещенную на счете, доходность инвестиций, включая размер НДФЛ. В большинстве случаев вычет типа А выгоднее, но в каждом случае есть особенности.
Так, специалисты рекомендуют останавливаться на первом варианте, если на данный момент и в дальнейшей перспективе (на ближайшие 3 года) у вас имеется доход, облагаемый НДФЛ, а также вы планируете вносить дополнительные средства на счет ежегодно и хотите получать вычет каждые 12 месяцев.
Вычет на доход типа Б будет выгоден, если у вас нет дохода, облагаемого налогом либо его размер будет небольшим, вы уже вернули уплаченный НДФЛ с помощью других вычетов.
Алгоритм действий и список документов для получения вычета будет зависеть от того, какой тип вы оформляете.0Ответить ↓
Остальные ответы: 1
Васинёва Анна Спросите эксперта
Команда сервиса Бробанк, представители организаций и эксперты бесплатно ответят на ваши вопросы
Добрый день, Арина. Начну отвечать с конца. Нет вы не сможете получить сразу два типа налоговых вычета по одному и тому же ИИС. И если вы хотя бы раз получите вычет типа А — на взнос наличных на счет, то уже не сможете по этому же ИИС претендовать на вычет по типу Б — освобождение прибыли от НДФЛ. При этом одновременно у вас не может быть двух действующих ИИС, это тоже требование законодательства. Более подробно об обоих типах вычета и какой из них может оказаться для вас выгоднее, читайте в статье в разделе про типы вычетов.