Вклады с капитализацией процентов

Что такое капитализация процентов по вкладу

Капитализация процентов — это присоединение начисленной прибыли к основной сумме вклада. Доход по такому счету рассчитывают по формуле сложного процента. В следующий раз проценты начисляются не на первоначальную сумму вклада, а уже на увеличенную за счет капитализации.

Депозиты без капитализации предполагают перечисление дохода на отдельный счет или присоединение дохода ко всей сумме вклада в конце срока действия. Доходность по обычному вкладу рассчитывают по формуле простых процентов. Подробнее о вкладах с капитализацией и расчете прибыли.

Доход по депозитам облагается налогом. За 2021 и 2022 год налоги не снимали cогласно Указу президента. Далее налоги придется оплачивать с дохода более 1 млн рублей помноженного на максимальную ключевую ставку Центробанка. При расчете учитывают только заработанные проценты, а не всю сумму вклада.

За доход, полученный в 2023 году, налог придется платить в 2024 г. Но тоже не за всю сумму, а только выше установленной государством. Она рассчитывается по формуле:

Ключевая ставка за год × 1 млн рублей.

Сейчас ставка составляет 8,5%, значит, необлагаемая налогом сумма равна 85 тыс. рублей. Все, что выше этой суммы, налогом облагается.

Какие бывают виды капитализации

Основные параметры, на которые обращают внимание при оформлении вклада — процентную ставку и периодичность начисления прибыли, которая может быть разной:

• ежедневное;
• ежемесячное;
• ежеквартальное;
• полугодовое;
• ежегодное.

Встречаются и депозитные счета, по которым прибыль начисляют один раз — в конце срока. В таком случае капитализация невозможна, получится только продлить депозит на уже повышенную сумму.

При оформлении вклада уточните, доступно ли пополнение и частичное снятие денег. Без дополнительных опций вклада процентная ставка по счету обычно выше.

Как начисляют проценты по вкладам с капитализацией

Формулой расчета сложных процентов пользоваться легко. Она отличается в зависимости от частоты начисления дохода. Чем чаще происходит капитализация, тем выше итоговая прибыль.

Рассмотрим доход на примере трех вкладов с разной частотой начисления процентов. Вклад открыт на сумму 1 млн рублей по ставке 12% годовых.

При ежемесячной капитализации сумма будет увеличиваться на 1% каждый месяц. В итоге получится прибыль на сумму 126 825 рублей.

Расчет прибыли по вкладу с ежемесячным начислением

Вклад с ежеквартальной капитализацией предполагает увеличение основной суммы 4 раза в год. Каждый квартал сумма увеличится на 3%. В итоге получим прибыль 125 508 рублей.

Расчет прибыли по вкладу с ежеквартальным начислением

При полугодовой капитализации проценты присоединяются к основной сумме два раза в год. Причем сумма повышается на 6%. Итоговая сумма спустя 12 месяцев составит 123 600 рублей.

Расчет прибыли по вкладу с начислением раз в полгода

Для расчета эффективной процентной ставки для вкладов на несколько лет можно пользоваться формулой:

ЭС=100/Д×((1+С/(100×П))П×Д-1)

ЭС — эффективная процентная ставка,
Д — длительность действия вклада в годах,
С — обычная банковская ставка,
П — количество начислений процентов в год.

Подробнее о расчете эффективной ставки по вкладу.

Какие преимущества и недостатки по вкладам с капитализацией процентов

Вклад с капитализацией как финансовый инструмент обладает рядом преимуществ и недостатков. К преимуществам капитализации относят:

1. Больший доход по сравнению с обычными депозитами при прочих равных условиях. Сложный процент увеличивает доход вкладчика, но банки не хотят оставаться в минусе, поэтому процентную ставку часто уменьшают. Сравнивать нужно не фактическую ставку, а эффективную.
2. Ограничения на досрочное снятие денег. Для тех, кто хочет получить высокий доход, запрет на снятие окажется плюсом. Так как сумму нельзя вывести — это дисциплинирует, заставляет осторожно относиться к тратам.

Депозиты с капитализацией подходят для долгосрочных вложений. Но нужно учитывать и недостатки:

1. Нет возможности закрыть счет без потери дохода. Если деньги понадобятся срочно и договор будет расторгнут досрочно, прибыль рассчитают по пониженной ставке до востребования. Если деньги могут понадобиться в течение срока действия депозита, лучше рассмотреть предложения с возможностью частичного снятия.
2. Нельзя рассчитывать на ежемесячную прибыль. Проценты присоединяются к основной сумме.

Внимательно изучайте договор, так как банки часто включают скрытые комиссии за услуги, которые могут не понадобиться. Например, платный смс-сервис. Такие платежи влияют на итоговую прибыль.

Рейтинг выгодных вкладов в банках с капитализацией

Самые выгодные вклады в банках с капитализацией в 2024 году:

Самый высокий процент предлагает МКБ, ставка по вкладу составляет 11%.